拨备覆盖率多少合适 拨备覆盖率200%

拨备覆盖率

拨备覆盖率是衡量银行抵御风险能力的重要指标，它反映了银行对不良贷款的覆盖程度。了解拨备覆盖率的合理范围对于银行的风险管理和财务健康至关重要。

1.拨备覆盖率的计算公式

拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/不良贷款100%

这个公式是计算拨备覆盖率的基础，其中：

一般准备：银行为了应对正常贷款可能产生的***失而提取的准备金。

专项准备：针对特定贷款组合（如房地产贷款）提取的准备金。

特种准备：针对特定风险事件或贷款组合提取的准备金。

2.拨备覆盖率的行业标准

根据《商业银行贷款***失准备管理办法》，商业银行的拨备覆盖率基本标准为150%。对于特定的贷款业务，如房地产贷款，其拨备覆盖率的标准是不低于200%。这意味着，拨备覆盖率并非一成不变，而是根据贷款业务和银行的规定而定的。

3.拨备覆盖率的实际应用

例如，某银行贷款余额100亿，其中正常类90亿，关注类2亿，次级类5亿，可疑类2亿，***失类1亿。则其不良贷款率为（5+2+1）/100=8%。假设不计提特种准备，按照现行规定，首先应当计提贷款一般***失准备金=1001%=1亿。

4.拨备覆盖率与风险抵补能力

拨备覆盖率作为衡量一企业的业绩指标之一，一般情况下，拨备覆盖比率越高说明抵御风险的能力越强。当银行面临经济下行或行业风险时，高拨备覆盖率可以帮助银行更好地抵御***失，确保金融体系的稳定。

5.拨备覆盖率与监管要求

根据银监会的要求，商业银行应充分考虑地方***融资平台贷款潜在风险和预期***失，单独计提贷款***失准备。对于地方***融资平台公司贷款计提贷款***失准备的拨备覆盖率不应低于200%，这体现了监管部门对特定风险的关注和防范。

6.拨备覆盖率与银行利润

商业银行计提拨备压力大增，利润亦进一步承压。虽然高拨备覆盖率有助于风险控制，但也可能对银行的盈利能力造成影响。银行需要在风险管理和盈利能力之间找到平衡点。

拨备覆盖率是衡量银行风险管理和财务健康的重要指标。合理的拨备覆盖率既能有效抵御风险，又能保证银行的盈利能力。银行应根据自身业务特点和监管要求，制定合适的拨备覆盖率策略，确保金融市场的稳定发展。