银行表外业务包括哪些 银行 表外

银行表外业务概览

银行表外业务是银行业务的重要组成部分，它指的是银行所进行的，不计入资产负债表内的业务。这些业务虽然不在资产负债表上体现，但同样对银行的经营和风险承担有着重要影响。以下是银行表外业务的详细介绍。

1.担保类业务

担保类业务是指商业银行接受客户的委托，对第三方承担责任的业务。这类业务主要包括以下几种：

-担保（保函）：银行为客户提供的，向第三方保证在特定条件下支付一定金额的书面承诺。

备用信用证：银行为客户开具的，在客户未能履行合同义务时，由银行代为支付一定金额的信用工具。

跟单信用证：在进出口贸易中，银行为买方或卖方提供的，基于单据的信用证。

承兑：银行为客户开具的，对未到期汇票予以支付的承诺。

2.承诺业务

承诺业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。这类业务包括：

-贷款承诺：银行为客户提供在一定期限内按照约定条件发放贷款的承诺。 发行商业票据：银行为客户提供发行商业票据的便利，帮助客户筹集资金。

3.金融衍生交易

金融衍生交易是指基于现货资产或指数的金融合约，其价值随标的资产价格变动而变动。这类业务包括：

-期权：给予买方在未来特定时间以特定价格买入或卖出某种资产的权利。

期货：双方约定在未来某一特定时间以约定价格买入或卖出某种资产。

远期合约：双方约定在未来某一特定时间按照约定价格买卖某种资产。

4.狭义的表外业务

狭义的表外业务通常不包括以下业务：

-贷款承诺：这种承诺又可分为可撤销和不可撤销两种，其中可撤销的贷款承诺属于表外业务。

5.广义的表外业务

广义的表外业务除了包括狭义的表外业务外，还包括以下无风险的经营活动：

-结算：银行为客户提供资金结算服务。

代理：银行为客户提供代理服务，如代理收付款、代理保险等。

咨询：银行为客户提供专业咨询服务。

银行表外业务是银行业务的重要组成部分，它不仅能够为客户提供多元化的金融服务，还能帮助银行分散风险，提高盈利能力。了解和掌握银行表外业务的相关知识，对于银行业务的健康发展具有重要意义。